辰溪縣農村經營服務站部門整體支出績效評價報告 

一、部門概況

( 一) 部門基本情況

1、人員情況

縣農村經營服務站全額撥款事業編制26名。截至2022年12月底，在職在編人員20人，其中事業人員20名，離退休人員13人.

2、機構設置

辰溪縣農村經營服務站為辰溪縣農業農村局下屬副科級公益一類事業預算單位。縣農村經營服務站設4個職能部室：

（1）綜合室

協助領導處理日常事務，負責文秘、檔案、保密、保衛、財務、后勤、工青婦以及來信來訪工作；負責機構編制、勞動工資、退休干部管理以及工資年報統計工作。

（2）農村經營體制管理部

指導農村以及家庭聯產承包為主的責任制和統分結合的雙層經營體制；指導農村土地經營體制的穩定和完善工作；指導農村承包合同管理和各類專業合同的簽訂、簽證、履行、變更、兌現、調處糾紛；負責本部門的組織建設和隊伍建設。

（3）農村資產財務管理部

指導全縣鄉村合作經濟組織的會計核算、財務管理及財務人員的管理和培訓；指導農村集體資產的清產核資、產權界定及管理、評估、專項審計；接收國家審計機關及業務主管部門委托的其他審計事項。

（4）農民負擔監督管理部

宣傳貫徹減輕農民負擔的法律法規和政策；參與審核農民負擔的政策文件和涉及農民負擔的項目；監測農民負擔情況，監督減輕農民負擔的工作，受理來信來訪；查處涉及農負擔的重大事件。

3、工作計劃

1、繼續加強農民負擔監管工作。加強對各項惠農補貼政策落實情況的監督檢查，加強對涉農亂收費亂攤派的專項整治，規范一事一議籌資籌勞財政獎補，構建農民負擔監督管理長效機制，不斷鞏固農民負擔監管工作成效。

2、認真完成土地確權頒證后續各項工作。按要求完成全縣農村土地確權登記頒證檔案入館及糾錯工作，實現農村土地確權登記頒證信息平臺的運行。

3、依托縣農村產權交易平臺規范土地流轉、盤活農村資產資源；積極發展壯大村集體經濟。

4、加強新型農業經營主體規范管理。組織全縣開展農民專業合作社、家庭農場等新型經營主體的業務培訓，對合作社、家庭農場實行分類定級管理，積極推介專業合作社、家庭農場的典型，落實扶持政策，促進新型農業經營主體健康快速發展，進一步提升農業社會化服務能力。

5、進一步完善農村宅基地管理與改革工作各項機制，嚴格規范農村宅基地管理審批和操作流程，強化政策宣傳，加大督查指導及違法案件巡查，堅持每季度召開一次專門業務培訓會議。

二、部門整體支出規模、使用方向和主要內容、涉及 范圍等。

2022年年度收入632.58萬元，年初結轉和結余142.67萬元，共支出779.53萬元，使用非財政撥款結余4.28萬元。其中：基本支出269.28萬元，項目支出510.25萬元。嚴格控制“三公”經費，支出8萬元，與上年持平。

部門整體支出管理及使用情況

( 一) 基本支出

基本支出：是指為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出。其中：工資福利性支出202.81萬元、商品和服務支出60.05萬元、對個人和家庭補助支出6.42萬元；

2022年“三公”經費預算數為8萬元，其中，公務接待費8萬元，公務用車購置及運行費0萬元（公務用車運行0萬元、公務用車購置0萬元），因公出國（境）費0萬元。2022年“三公”經費預算較2021年預算數持平。

(二) 專項支出

項目支出510.25萬元，其中農林水支出510.25萬元。均有專門的業務股室負責組織實施，并且建立了專項資金使用管理責任制，實行報賬撥付制，待項目竣工驗收合格撥付。在專項資金的使用上，堅持專款專用，量入為出的原則，使各項專用資金按規定的用途使用并達到預期目的，嚴禁截留、挪用和不合理支出.

三、部門專項組織實施情況

(一)專項組織情況分析，單位均用在農村農民合作社、家庭農場、農村產權交易平臺、土地確權技術費等方面。均有專門的業務股室負責組織實施，對項目實施情況都通過了投資評審、竣工驗收等程序。

(二)專項管理情況:為切實規范專項資金管理，保障資金安全、高效運行，發揮資金使用效益，特制定以下管理制度:

(三)專項資金實行“專人管理、專賬核算、專項使用”。

(四)資金的撥付本著專款專用的原則，嚴格執行項目資金批準的使用計劃和項目批復內容，不準擅自調項、擴項、縮項，更不準拆借、挪用、擠占和隨意扣壓;資金撥付動向，按不同專項資金的要求執行，不準任意改變:特殊情況，必須請示。

(五)嚴格專項資金初審、審核、審核制度，不準缺項和越程序辦理手續，各類專項資金審批程序，以該專項資金審批表所列內容和文件要求為準。

(六)專項資金報賬撥付要附真實、有效、合法的憑證。

四、資產管理情況

為規范固定資產產管理，實現固定資產產的優化配置，單位制定了固定資產產管理制度，固定資產產指定專人管理，及時登記，科學使用，每年年末對固定資產產進行清查盤點，固定資產產的調出、處置、報廢、報損嚴格執行國家有關規定的審批程序辦理。

農村經營服務站2022年底資產共計109.08萬元，包括流動資產77.04萬元(其中:財政應返額度73.37萬元，其他應收款3.67萬元)，固定資產合計原值36.83萬元，凈值32.04萬元。

五、部門整體支出績效情況

（一）農民負擔監管工作

根據省、市農民權益維護和農民負擔監督管理領導小組的要求，在抓好省年度檢查問題整改的同時，對全縣農村學校義務教育收費開展了檢查、明查暗訪，從檢查情況來看涉農部門亂收費現象得到有效遏制，檢查中未發現涉農部門亂收費及惠農補貼未落實等情況。

（二）農村土地確權登記頒證工作

我縣是全省第二批整體推進農村土地確權縣市區之一，目前已入館檔案98111戶，3月份完成了1822戶檔案缺失資料的收集，檔案整理公司對缺失檔案資料按照省檔案整理的要求，對檔案資料進行整理和掃描， 現已全面完成檔案整理并入館。

（三）農村集體產權制度改革工作

一是完成了 2021年農村集體資產年度清查工作。按照省、市部署及時間要求，順利完成了2021年度的清產核資清查工作，并及時將清查結果錄入清產核資系統。經清查核實，我縣2021年農村集體資產總額為1268915963.38萬元，負債總額為36470833.8萬元，所有者權益總額為1232445129.58萬元。二是配合、鄉村振興局、縣建行積極開展“共享貸”試點工作。三是會同縣委組織部指導規范中央及省扶持項目和全市“五個一百”集體經濟發展項目的實施，配合做好農資集采試點工作，完成了全縣村集體經濟薄弱村45個村的消簿任務。四是按照省市時間節點要求正開展集體“三資”管理突出問題專項治理工作。是成員身份得以確認、摸清272個村村集體資產家底，經濟效益指標保障95%農民增收。

（四）農村宅基地管理與改革工作

一是繼續強化培訓宣傳。今年先后召開了4次推進和業務培訓會，同時開展了多種形式的政策宣傳，通過村村響、橫幅、標語、宣傳手冊、給農民朋友的一封信、審批流程指南、宣傳車、音頻資料等多種形式，在全縣范圍廣泛宣傳農村宅基地管理和改革的目的、意義和政策法律法規，共培訓業務工作人員120余人次，發放宣傳資料10萬余份、政策解讀宣傳手冊5000份、宣傳車20余駕次等等。通過各類資料發（播）放，基本惠及到全縣23個鄉鎮、272個行政村、10萬農戶。二是規范審批機制。針對市里3月份暗訪發現的問題，我們舉一反三，在全縣范圍內開展了3次專項督查指導和動態巡查，對發現的問題要求鄉鎮村及時進行了整改落實。目前全縣共受理宅基地審批512宗，審批通過475宗，其余37宗正辦理手續（其中一部分需要辦理農用地轉用審批手續）。三是落實常態巡查。今年來縣里共開展有針對性巡查10次，全覆蓋督查3次，各鄉鎮依托綜合執法隊，對轄區內農村宅基地審批管理進行定期或不定期巡查、監督，對發現問題的及時予以制止。村堅持每星期上報巡查情況，有違規的適時上報。村級在巡查過程中如發現問題，要及時化解和處置，對處置不到位的，及時向鄉鎮人民政府（綜合執法隊）報告，按照程序依法進行處置。今年來，全縣共發現有驅向亂占耕地建房動工人農戶48戶都已現場處置到位，打消了農民亂占耕地建房的念頭。已動工的5戶均已停工和撤除。

（五）新型農業經營主體

按照積極發展、逐步規范、強化扶持、提升素質的要求，進一步加大了對新型農業經營主體的發展指導、扶持和服務力度，截至目前，全縣有工商共注冊登記的農民合作社1078家，其中：2022年新增28家; 工商共注冊登記的家庭農場345家，其中：屬內資市場主體（自然人獨資）159家（其中新增72家）、屬個體主體（個體戶）187家（其中新增8家）。今年來，通過申報，取得省級批復或認定的有：省級示范區域性農業社會化綜合服務中心項目建設1個（辰溪縣千鑫生態農業農民專業合作社）、省級示范社4家、省級示范家庭農場4家;市級批復或認定的有：市級示范社9家、市級示范家庭農場10家;縣級批復或認定的有：縣級示范社10家、縣級示范家庭農場11家。

（六）繼續推進農村土地規范有序流轉

按照農民自愿、政府引導、積極扶持、規范管理的原則，緊緊圍繞區域化布局、規模化生產、產業化經營、社會化服務和做大規模、做優品質、做強品牌的現代農業發展要求，堅持把推進土地流轉，實現主導產業規模經營作為推進“三農”工作和鄉村振興的有力抓手，創新機制，嚴格程序，強化監管，采用靈活多樣的形式，大力推進土地流轉工作，取得了明顯成效。全縣家庭承包耕地面積48.17萬畝，土地流轉面積20.03萬畝，目前新增0.63萬畝。根據省政府關于推進農村產權流轉交易市場體系建設的指導意見的文件要求，我縣正盤活原有縣級農村產權交易平臺和23個鄉鎮交易站。

 

六、存在的主要問題

1.績效目標設立不夠明確、細化和量化。項目單位雖然設立了項目資金績效目標，但目標不夠明確、細化和量化。

2.資金使用效益有待進一步提高。 

六、改進措施和有關建議

(一)加大制度建設，夯實工作基礎。完善內部管理制度，建立崗位責任制，進一步明確相關人員的職責分工，各司其職，便于發揮管理工作的監督職能，對單位資金加強管理，特別是對專項資金的使用要及時跟蹤、檢查，確保專款專用;梳理、細化以往賬目，為單位制度切實可行的財務預算計劃，確保資金使用的能效。

(二)增強人員素質，規范管理體系。在人員培養上，積極參加上級組織的業務員培訓，提高工作的針對性和有效性:加強財務管理信息化建設，完善單位的財務數據庫和管理系統，用制度規范言行;在人員的考核上，嚴格考核標準，注重工作的實效，提高考核的準確性和公正性。

(三)落實預算執行分析，及時了解預算執行差異，合理調整、糾正預算執行偏差，切實提高部門預算收支管理水平。